Perez Daza, Alfonso
La obtención de pruebas transfronterizas contra el delito tributario
En: Revista de derecho penal económico : responsabilidad de las personas jurídicas y "compliance" : la crisis de la imputación jurídico-penal - I. -- Vol. 2019-1. -- Santa Fe : Rubinzal Culzoni, 2019

Contenido: La investigación por un delito tributario. Denuncia o querella de la hacienda a la autoridad ministerial. Intercambio de información financiera. La obtención de pruebas transnacionales en un delito tributario. Solicitudes de asisntencias jurídicias internacionales. Niveles de cooperación internacional penal. Remisión de casos a un Estado por la OCDE. La obtención de pruebas transnacionales por delitos tributarios. Modalidades para la obtención de pruebas. La obtención de pruebas por un instrumento internacional de asistencia jurídica. La obtención de datos de pruebas mediante interpoll La obtención de información mediante unidades de inteligencia financiera. La obtención de información por Eurojust. La admisibilidad en el proceso penal del material probatorio tributario obtenido en el extranjero. La fiscalía Europea en la lucha contra los delitos financieros. Los derechos funfamentales y la obtención de pruebastransnacionales.
ISBN: 978-987-30-1396-6

1. EVASION FISCAL; 2. PRUEBA; 3. GARANTIA DE LA DEFENSA I. Perez Daza, Abraham